Политика управления рисками

Наблюдательным Советом и Правлением ПАО «ПУМБ» традиционно особое внимание уделяется развитию деятельности по управлению рисками и их минимизации, с помощью определения подходов к оценке их количественных параметров и выработки методов управления рисками, а также внедрения практических мер по удержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости Банка в целом.

Стратегической целью Банка является управление соотношением доходность/риск. Традиционный подход к управлению рисками основан на выполнении регулятивных требований Национального Банка Украины, а также апробация и внедрение «лучшей мировой практики» в части оценки и управления рисками. Правление Банка понимает, что для обеспечения высоких темпов роста развития Банка требуется рассмотрение рисков в связке с доходностью в соответствии с поставленными акционерами задачами.

Основная стратегическая цель Риск-менеджмента – развитие количественной оценки риска с целью более эффективного управления рисками конкретных банковских операций, а также контроль уровня общего риска ПУМБ для уменьшения его негативного влияния на инвестированный акционерами капитал.

Основная задача Риск-менеджмента - профилактика возникновения рисков, минимизация ущерба, причиненного рисками, максимизация дополнительной прибыли, получаемой в результате управления рисками.

Задача в ПУМБ реализуется с помощью:

1. изучения возможных последствий деятельности в рисковой ситуации и идентификация реальных рисков для четкого определения объектов управления во всех сферах деятельности Банка;
2. разработки мер, не допускающих, предотвращающих или уменьшающих размер ущерба от воздействия до конца не учтенных рисковых факторов, непредвиденных обстоятельств с помощью анализа негативного влияния «критических» сценариев на деятельность Банка в целом;
3. реализации такой системы адаптации и толерантности к рискам, при помощи которой могут быть не только нейтрализованы или компенсированы негативные вероятные результаты, но и максимально использованы шансы на получение высокого дохода.

Управление банковскими рисками осуществляется с помощью ежегодного прохождения следующих этапов:

• Этап 1: Постановка стратегических и тактических задач на следующий год, с регулярным аудитом «план-результат» и в случае необходимости проведение оперативной корректировки тактических задач.
• Этап 2: Проверка эффективности организационной структуры Риск-менеджмента для управления и контроля наиболее весомых видов банковских рисков.

Процесс управления рисками направлен на 3 основных группы рисков:

• Кредитный риск (индивидуальный кредитный риск на 1 заемщика, риск кредитного портфеля, управление рисками непогашения кредитной задолженности);
• Рыночный риск, включает в себя: процентный, валютный и риск ликвидности;
• Операционный риск (в том числе комплаенс-риски, репутационные риски, ИТ-риски, риски мошенничества и т.п.).

Для эффективного управления группами риска в Банке функционирует следующая организационная структура:

Кредитный риск – неопределенность финансового результата Банка, вследствие возможных потерь, обусловленных способностью заемщиков ПАО «ПУМБ» (юридические и физические лица) погашать в оговоренные кредитными договорами сроки основную сумму кредита и начисленные по нему проценты.

Кредитный риск является доминирующим элементом иерархической системы банковских рисков в ПУМБ и неотделимой составляющей совокупного банковского риска.

Управление кредитным риском осуществляется с помощью анализа на уровне совокупного кредитного портфеля, отдельного заемщика, продукта, операции, который проводится системно и комплексно во взаимосвязи с другими видами рисков (процентный, операционный, валютный).

Процесс управления кредитным риском ПУМБ реализует следующие принципы:

• целостность (рассмотрение элементов кредитного риска как совокупной целостной системы);
• открытость (взаимосвязь с другими видами риска);
• структуризация (процесс имеет четкую структуру, основным критерием которой является единство устойчивых взаимосвязей между ее элементами, а также правилам данных взаимосвязей);
• эффективность (обеспечение стратегического соотношения риск/доход);
• регламентированность (все процессы, протекающие в системе управления кредитным риском, должны быть регламентированы);
• согласованность (стратегия управления кредитным риском согласовывается с общебанковской стратегией развития бизнеса);
• информированность (процесс управления кредитным риском сопровождается наличием объективной, достоверной и актуальной информации и отчетами).

Система управление кредитным риском - процесс, последовательно проходящий следующие этапы:

• идентификация риска;
• оценка последствий наступления риска;
• выбор решений об управленческом воздействии;
• контроль (мониторинг и учет, отчетность, ответственность).

Идентификация.

Идентификация кредитного риска является базовым этапом в процессе управления системой кредитного риска. Под идентификацией кредитного риска подразумевается выявление его специфики, прогнозирование возможностей и особенностей реализации, изменение риска во времени, степень взаимосвязи с другими рисками, фиксация факторов, влияющих на идентифицируемый кредитный риск.

На данном этапе определяется степень сходства рисковой позиции с ее запланированными характеристиками, и в результате этого формируется рейтинг анализируемой рисковой позиции в зависимости от убывания ее сходства с качественными и количественными параметрами распознаваемого объекта, принятыми банком. Главная цель идентификации — создание условий для третьего этапа управления кредитным риском, на котором осуществляется непосредственный выбор решений об управляющем воздействии.

Оценка.

Оценке подлежат кредитные риски, выявленные на этапе идентификации, в разрезе следующих временных категорий:

• Данные прошлых периодов. Проводится сбор статистических данных, позволяющий произвести оценку последствий наступления кредитных рисков и сделать выводы о статистическом характере событий, связанных с проявлениями указанных рисков.
• Настоящий момент. Проводится сбор информации, позволяющей сделать корректировки оценок, построенных на основе исторических данных, с целью их использования в настоящем времени, поскольку такая информация дает возможность учесть временные изменения в операционной среде банка.
• Прогнозирование будущих позиций. Проводится сбор данных, необходимых для прогнозирования, а также информации, позволяющей учесть будущие изменения, влияющие на характеристики операционной среды.

В ПУМБ выделяются такие факторы кредитного риска:

• 1) Факторы индивидуальных кредитных рисков.
• 2) Факторы совокупного кредитного риска.

Данное разделение обусловлено возможностью осуществления анализа кредитного риска на уровне конкретного заемщика и на уровне кредитного портфеля в целом.

Индивидуальный риск	Совокупный риск
Нестабильность экономической ситуации
Изменение финансового состояния заемщика	Изменение денежно-кредитной политики НБУ (требования к резервированию)
Кредитная история заемщика	Изменения в кредитной политике ПУМБ
Изменение качества обеспечения ссуды	Макроэкономический фактор
Качество управления предприятием-заемщиком	Личностный фактор
Изменение условий кредитного договора
Личностный фактор

 

Управление риском

Основными целями управления кредитным риском являются:

• Предупреждение риска – достигается путем ликвидации предпосылок возникновения кредитного риска.
• Поддержание риска на определенном уровне.
• Минимизация риска.

Метод	Характер воздействия на риск	Содержание
Предупреждение риска	Косвенное воздействие	Отбор и оценка кредитных специалистов Оптимизация кредитного процесса Развитие персонала Изучение потенциального клиента Постоянный мониторинг клиента
Оценка, измерение и прогнозирование риска	Косвенное воздействие	Оценка кредитоспособности заемщика Оценка качества кредитного портфеля банка Измерение кредитного риска Прогнозирование кредитного риска
Избежание кредитного риска	Прямое воздействие	Отказ от кредитования ненадежного клиента
Минимизация риска	Прямое воздействие	Рационирование кредитов Диверсификация кредитов Резервирование средств Структурирование кредитов
Страхование риска	Косвенное воздействие	Перераспределение обязанностей возмещения кредитных потерь на страховую организацию
Удержание риска	Косвенное воздействие	Создание структурных подразделений по работе с проблемными кредитами Приостановка кредитной деятельности в высоко рискованных отраслях Поиски новых секторов кредитного рынка и разработка новых кредитных продуктов

 

Для классификации кредитных операций по уровню риска, Банк использует экспертные рейтинговые модели. Рейтинг устанавливается в зависимости от финансовой устойчивости заемщика и выражает экспертную оценку относительной вероятности его дефолта. Для стандартизованных кредитных продуктов Банк использует автоматизированные инструменты оценки – скоринговые модели.

Оценка кредитного риска заемщиков осуществляется в соответствии с внутренними нормативными документами. С целью снижения рисков финансирования клиентов с негативной репутацией, Банком внедрена система верификации данных по клиентам.

По итогам идентификации и оценки кредитного риска принимается решение в части управления кредитным риском. В ПУМБ выделяют следующие стратегии управления кредитным риском:

• Стратегия избежания применяется в том случае, если стоимость реализации рискового события превышает оценочную стоимость объекта, подверженного влиянию риска, при отсутствии критической необходимости в данном объекте.
• Стратегия принятия и игнорирования применяется в случае, если затраты на управление рисковой позицией превышают стоимость реализации рискового события, а избежание является невозможным.
• Стратегия принятия и управления используется при отсутствии возможности применения стратегий, приведенных выше, путем использования специального инструментария по управлению банковскими рисками.

ПУМБ принимает одно из 3 решений:

1. Отказ от выдачи (избежание);
2. Принятие и управление (выдача кредита);
3. Принятие с условиями минимизации (установление дополнительных требований к заемщику, кредиту, залогу, частичное удовлетворение запрашиваемых параметров кредита).

Контроль.

Процесс управления кредитным риском продолжается и после принятия решения о выдаче кредита до полного погашения тела и процентов.

Уровень кредитного риска к изменениям осуществляется с помощью мониторинга показателей риска (качество обслуживания долга, финансовое состояние заемщика, выполнение условий кредитного договора, состояние залога и т.п.), их динамики для своевременного управленческого реагирования в случае внезапных отклонений значений рисковой позиции от запланированных/бюджетных величин.

Для снижения уровня проблемных кредитов, контроля объемов и динамики просроченных обязательств, в ПУМБ построены аппликационные скоринговые модели для продуктов розничного бизнеса и поведенческая скоринговая модель для сбора задолженности физических лиц.

Автоматизирован процесс:

• принятия решения осуществляется
• продажи залогового имущества
• взаимодействие с тремя Бюро кредитных историй (УБКИ, МБКИ, ПВБКИ).

Оперативний контроль над якістю активних операцій здійснюється бізнес-підрозділами Банку шляхом регулярного моніторингу фінансового стану позичальників і якості обслуговування кредитних операцій. Органом, відповідальним за оперативний моніторинг є Кредитний Комітет.

Стратегічний контроль над дотриманням Банком вимог щодо управління кредитним ризиком здійснюється Кредитною Радою і Наглядовою Радою шляхом щоквартального аналізу спеціалізованої звітності, що включає в себе звіт з якості кредитного портфелю.

Направление «Рыночные риски» включают в себя риск ликвидности, валютный, процентный и ценовой риски. Рыночными рисками управляет Комитет по управлению активами и пассивами. Рыночные риски – риски возникновения у Банка финансовых потерь/убытков вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, процентных ставок, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов. Отличительным признаком рыночных рисков от иных банковских рисков является их зависимость от конъюнктуры рынка.

Целью управления рыночными рисками является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном в соответствии с собственными стратегическими задачами.

В Банке существует трехуровневая система управления риском ликвидности.

Первый уровень состоит из разработки стратегических планов. Основные принципы стратегического управления ликвидностью определяются при составлении бизнес-плана в виде объемов и структуры активов и обязательств Банка.

На втором уровне определяются тактические задачи и пути их выполнения. Тактические управление ликвидностью осуществляется КУАП и состоит из регулярного анализа соответствующей отчетности и подготовки соответствующих указаний подразделениям Банка, которые непосредственно влияют на объем и структуру операций Банка.

Управление третьего уровня состоит в обеспечении соответствия текущих выплат и поступлений денежных средств и осуществляется на ежедневной основе Казначейским управлением.

Инструментами регулирования рыночных рисков являются:

• установление лимитов по финансовым инструментам;
• управление дисбалансами (GAP) для удержания риска в границах внутренних нормативов установленных Наблюдательным Советом;
• прогноз ожидаемых будущих денежных потоков с использование сценариев, разработанных на основе статистических данных о результатах деятельности банков Украины в условиях финансового кризиса;
• обеспечение соблюдения нормативов ликвидности НБУ;
• стресс-тестирование отдельных финансовых инструментов и портфеля в целом с использованием сценарного подхода, а также анализ чувствительности финансового результата к факторам риска, оценка волатильности и взаимосвязей факторов риска (кредитный, процентный, фондовый, валютный),
• расчет показателя Value at Risk (VaR).

Риск ликвидности

Для ограничения уровня риска ликвидности Руководство Банка обеспечивает диверсифицированные источники финансирования в дополнение к основной депозитной базе, путем управления активами и пассивами с учетом соблюдения принципов ликвидности и ежедневного контроля будущих денежных потоков и уровня ликвидности.

В процессе управления ликвидностью Банк руководствуется следующими основными принципами:

• управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно;
• при принятии решений Банк разрешает конфликт между ликвидностью и доходностью в пользу ликвидности;
• каждая сделка, влияющая на состояние ликвидности, должна быть принята в расчет риска ликвидности. При размещении активов в различные финансовые инструменты Банк строго учитывает срочность источника ресурсов и его объем.

В целях анализа риска потери ликвидности проводится анализ зависимости Банка от операций на межбанковском рынке, операций крупных клиентов, концентрации кредитных рисков. Для управления общей ликвидностью Банк анализирует разрывы в сроках погашения требований и обязательств.

Процентный риск

Управление процентным риском состоит в обеспечении оптимальной структуры (включая по срокам переоценки) чувствительных к изменениям процентных ставок активов и пассивов. Управление структурой чувствительных к процентным изменениям активов и пассивов Банка осуществляется путем ценообразования по доходным активам и платным обязательствам в зависимости от их вида, валюты и срочности.

Управление рыночным риском включает в себя следующие элементы:

• 1) прогноз возможных потерь от изменения цены инструмента при величине позиции на дату прогноза;
• 2) сравнение прогнозных потерь с установленными лимитами;
• 3) при необходимости изменение позиции по инструменту таким образом, чтобы прогнозные потери не превысили лимит.

Тактическое управление рыночным риском осуществляет Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП) путем разработки указаний подразделениям, оказывающим влияние на размер и структуру открытых валютных позиций, портфеля ценных бумаг, а также активов и пассивов Банка.

Банком проводится анализ срочности переоценки активов и пассивов и моделирования получения процентных доходов в случае параллельного смещения кривой доходности. Результаты данного анализа являются основой для принятия риск-управленческих решений в части управления рыночного риска КУАПом. КУАП устанавливает базовые процентные ставки, а также устанавливает четкие границы по изменению данных процентных ставок путем делегирования соответствующих полномочий и осуществляет ежемесячный контроль соответствия фактических процентных ставок установленному уровню базовых ставок.

Валютный риск

Управление валютным риском осуществляется с помощью ежедневного мониторинга валютной позиции. Уровень валютного риска оценивается с помощью оценки рисковой стоимости и стресс-тестирования значительных колебаний курсов валют.

В ПУМБ операционный риск определяется как вероятность наступления события, которое может привести к финансовым убыткам или повлиять на достижение стратегических целей Банка, по причине неадекватной работы систем и технологий, несовершенства процессов, внутреннего и внешнего мошенничества или реализации форс-мажоров. Это потенциальный риск для существования Банка, который усиливается кумулятивным влиянием сочетания разных факторов операционного риска.

В Банке действует «Единый Классификатор операционного риска», который определяет перечень /идентифицирует основные риски присущие банковским процессам.

Система управления операционным риском реализуется при прохождении таких этапов:

• идентификация (знание Классификатора рисков, потенциальные угрозы и возможные события операционного риска – с помощью писем-напоминаний, информационных писем),
• выявление – процесс обнаружения уже фактически реализованного события (создание заинтересованности сотрудников в выявлении и регистрации событий),
• оценка на месте возникновения (проводится при заполнении полей формы для регистрации операционного риска),
• консолидированная оценка и составление управленческой отчетности для рассмотрения Подкомитетами (сотрудники Управления рыночных и операционных рисков еженедельно консолидируют данные полученные от Риск-офицеров, оценивают события, контролируют качество внесенных данных, а также составляют регулярные отчеты и сопровождают заседания Комитета по управлению операционным риском (далее - КУОР) и его Подкомитетов),
• реагирование на событие: обязательная разработка мер для минимизации событий с учетом уровня риска и их внедрение на местах возникновения риска (Принятие решений на Подкомитетах и контроль их выполнения, а также оценка эффективности проведенных мероприятий),
• контроль эффективности принятых мер (Анализ результатов на очередных заседаниях КУОР и его Подкомитетов, а также сравнение статистики).

Как бы ни было выявлено событие, оно подлежит внесению в базу данных операционных событий, форма, которой является единой для всего Банка.

В ПУМБ проводится еженедельная консолидация выявленных операционных событий среди всех структурных подразделений Банка.

Единая база данных событий операционного риска формируется сотрудниками Управления рыночных и операционных рисков. Главная задача консолидированной базы событий операционного риска – это понимание Руководством с какими видами операционного риска сталкиваются структурные подразделения, чтобы принимать своевременные и эффективные решения по минимизации /ликвидации /необходимости проведения профилактических мер для недопущения увеличения количества реализованных событий операционного риска определенной категории или их появления в будущем.

Консолидированная оценка операционного риска (далее - ОР) осуществляется с помощью таких подходов:

Оценка (подходы для определения уровня риска)	Контроль (подходы для регулярного мониторинга)
Сбор статистики инцидентов в базу ОР; Ежегодная самооценка уровня ОР руководителями подразделений; Анализ процессов с оценкой чувствительности к факторам ОР; Определение уровня ОР для контроля (риск-аппетит); Стресс-тестирование «критичных» ОР	Контроль убытков/потерь Контроль затрат; Контроль кол-ва событий за период; Контроль определенных показателей риска КИРов

Основное требование к результатам используемых подходов – это сопоставимость результатов в единую карту риска.

По результатам оценки и контроля составляются отчеты, которые имеют форму, утвержденную КУОР, и отвечают основным критериям управленческой отчетности: информативность, объективность, правильность, сопоставимость, своевременность, ретроспективность.

Для оперативного управления и реагирования на зафиксированные операционные риски на основе КУОР созданы 4 Подкомитета для управления одним из четырех факторов операционного риска.

Подкомитет «Персонал» - вопросы умышленных и неумышленный действий персонала/ошибок персонала, оценка квалификации и достаточности персонала и т.п.

Подкомитет «Процессы» - вопросы организации процессов, качества коммуникаций, эффективности существующих процессов и необходимости оптимизации и т.п.

Подкомитет «Внешние факторы» - вопросы умышленных действий третьих лиц (в том числе мошенничество, проникновение в электронные базы данных, попытки нарушить целостность, безопасность, конфиденциальность Банка) и ликвидация последствий форс-мажоров и умышленное нанесение вреда репутации Банка.

Подкомитет «Системы» - вопросы качества работы информационных систем, формирование единого понимания ИТ-рисков, и разработка сбалансированных решений в отношении Информационной Безопасности и ИТ-рисков, с учетом специфики и интересов бизнес-подразделений Банка.

Так как существует огромное множество проявлений операционного риска, реальной возможностью внедрения эффективного контроля является анализ банковского процесса «по-этапно», обнаружение настоящей причины реализации события и дальнейшая разработка мер по недопущению повторения события (с помощью проверки наличия/правильности составления технологических карт, изменение последовательности выполнения этапов, установление дополнительных контролей на разных этапах процесса).

При управлении операционным риском Банк периодически пересматривает установленные уровни операционного риска (т.н. риск - аппетиты) и свою стратегию по управлению риски.

Для всех типов операционного риска необходимо принять решение:

• Принять;
• Передать/страховать;
• Уменьшить;
• Избежать.

Для обеспечения беспрерывной деятельности и минимизации убытков в Банке разработан и утвержден План беспрерывной деятельности. Практическая сторона разработки это Плана - это рассмотрение «критических» стресс-сценариев развития события операционного риска. В результате чего будут определены критические процессы, системы и ключевые должности.

В зависимости от профиля операционного риска Банк может использовать такие методы управления операционным риском:

• Тестирование существующих продуктов/процессов/ресурсов (в том числе ИТ-ресурсов) с позиции чувствительности к негативному влиянию факторов операционного риска и внедряемых /стратегических процессов /продуктов /ресурсов;
• Поиск наилучших управленческих решений (best practices). В связи с недостаточным развитием количественной оценки риска с помощью качественных подходов к оценке можно определить «слабые» места процесса и внедрить лучшие методы оптимизации или контроля (например, «двойной пары глаз»);
• Лимитирование риска. Установление пороговых значений риска, а также утверждение лимитов ответственности для принятия решений;
• Страхование;
• Передача/трансфер риска, передача рискованных процессов на аутсорсинг;
• Формирование резервов для компенсации непредвиденных убытков;
• Избежание риска с помощью отмены рискованных операций, процессов, продуктов, систем.
• Регулярный внутренний контроль и аудит. Внутренний контроль - это инструмент превентивных действий, а не констатации фактов прошлых событий;
• Действия «прямого» контроля реализуются с помощью наличия таких условий:

1. Ответственность каждого сотрудника ясно определена и понятна.
2. Доступ (физический и системный) контролируется Компетентными подразделениями.
3. Внедрена адекватная процедура самоконтроля и постконтроля руководителем или следующим в цепочке процесса подразделением.
4. Транзакции авторизуются.
5. Транзакции записываются.
6. Политики, процедуры, обязанности документируются.
7. Предусмотрено постоянное обучение нового и повышение квалификации существующего персонала.
8. Анализ процессов на адекватность/ обоснованность разделения обязанностей (избежание дублирования функций).
9. Регулярная инвентаризация ресурсов: учтённые активы сравниваются с имеющимися в наличии.

В ПУМБ проводится регулярный сбор данных и анализ балансовых показателей с целью выявления закономерности между динамикой таких показателей и последующим возникновением операционных событий. Мониторинг проводится на уровне структурных подразделений и/или в целом по Банку. С целью поддержки «проактивного» управления в разработаны индикаторы раннего предупреждения (ключевые индикаторы риска – КИРы) для отображения потенциальных источников угроз для реализации операционного риска. Частота мониторинга определяется значимостью индикатора и сложностью процесса мониторинга. Индикаторы определяются экспертами Компетентных подразделений. Такие индикаторы являются основными показателями риска для чувствительности деятельности Банка к факторам операционного риска.

Для построения эффективной системы управления банковскими рисками ПУМБ внедряет параллельно с процессом управления рисками стратегию «риск-ориентированного» контроля, который подразумевает выявление причин возникновения рисков и своевременное управление ими. Результатом внедрения «риск-ориентированного» подхода к контролю стало внедрение в ПУМБ системы внутреннего контроля, которая заключается в:

• Анализе рисков и установлении причин их возникновения;
• Усовершенствовании системы выявления рисков на ранней стадии;
• Осознании всеми сотрудниками необходимости внедрения/проведения «самоконтроля».

Эффективность системы внутреннего контроля выражается в:

• Процессной интеграции (внедрении в процесс);
• Оценке рисков на регулярной основе;
• Разработке мер и проведение мероприятий, с дальнейшей оценкой их эффективности.

Организационная структура Системы Внутреннего Контроля (СВК):

Уровни контроля в части проведения банковских операций:

1 Уровень - Самоконтроль/текущий контроль, который проводится при осуществлении операций Банка и включает контроль за соблюдением внутренних документов по осуществлению этих операций, корректности внесения данных в ПО, порядка принятия решений об их осуществлении, контроль за своевременным и достоверным отражением операций в бухгалтерском учете и отчетности, контроль за сохранностью имущества Банка.

2 Уровень - Последующий контроль, который проводится после осуществления операций Банка и заключается в проверке обоснованности и правильности осуществления операций за период (портфельный подход к анализу и контролю операций), а также соответствия документов установленным формам и требованиям по их оформлению, соответствия выполняемых работниками обязанностей их должностным инструкциям, выявлении причин нарушений и недостатков и определении мер по их устранению, корректировке плановых и прогнозных показателей, проверке полноты и достоверности данных статистической отчетности, сформированной Банком.

3 Уровень - Институционный контроль – проведение плановых проверок Службой внутреннего аудита для независимой оценки эффективности работы, внедренной системы управления и контроля банковских рисков, а также качества организации процессов и осуществления операций участниками процессов.

Руководство Банка обеспечивает проведение Службой внутреннего аудита оценки адекватности и эффективности системы внутреннего контроля исходя из собственных потребностей, но не реже одного раза в год.

Минимизация рисков возможна только при проведении комплекса мероприятий, которые направлены на снижение риска за счет оптимизации процесса и/или добавления в процесс дополнительных критериев проверок.

В Банке внедряется корпоративная культура управления банковскими рисками, которая основана на понимании каждым сотрудником Банка природы возникновения риска и его возможных негативных последствий, влияющих на качественное выполнение своего функционала на результативность процесса в целом (как на уровне Руководства, так и на уровне каждого сотрудника).

В первую очередь, культура риска определяется организационной структурой управления, которая включает в себя четкое разделение задач, полномочий и ответственности, а также:

• Безусловную и полную поддержку развития корпоративной культуры управления и контроля риска со стороны Руководства (всех уровней);
• Организованный процесс обучения и регулярного информирования всего персонала о результатах функционирования системы управления и контроля банковских рисков;
• Понимание ответственности за последствия реализации рисков, и как следствие необходимость проведения самоконтроля собственной работы, а также обязательность информирования о событиях реализованного риска заинтересованных подразделений Риск-менеджмента;
• Информированность сотрудников об уровне банковских рисков риска и эффективность принятых мер для его минимизации в общих консолидированных отчетах;
• Постоянный мониторинг риска функциональными подразделениями Риск-менеджмента;
• Налаженная система контроля и отчетности перед Руководством ля обеспечения оперативного управления рисками.

Общая система управления и контроля банковских рисков подлежит эффективному и всеобъемлемому внутреннему аудиту. Проверяются как бизнес- и небизнес- подразделения, так и уполномоченное подразделение Риск – менеджмента, которые отвечают за управление и минимизацию отдельной категории/вида риска и создание управленческой отчетности. Раскрытие информации о деятельности по управлению банковскими рисками проводится в объемах, достаточных для ее оценки участниками рынка и акционерами.